Vorlage des festgestellten Jahresabschlusses der MIT Munich Industrial Technologies AG („Gesellschaft“) für das Geschäftsjahr 2016 sowie des Berichts des Aufsichtsrats für das Geschäftsjahr 2016 nebst Aussprache
Eine Beschlussfassung zu diesem Tagesordnungspunkt 1 erfolgt nicht. Entsprechend den gesetzlichen Bestimmung (§ 172 AktG) wird der Jahresabschluss der Gesellschaft durch den Aufsichtsrat gebilligt und ist damit festgestellt. Die Feststellung durch die Hauptversammlung entfällt.

Beschlussfassung über die Entlastung der Mitglieder des Vorstands für das Geschäftsjahr 2016
Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor zu beschließen:
„Die im Geschäftsjahr 2016 amtierenden Mitglieder des Vorstands werden für diesen Zeitraum entlastet.“

Beschlussfassung über die Entlastung der Mitglieder des Aufsichtsrats
Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor zu beschließen:
„Die im Geschäftsjahr 2016 amtierenden Mitglieder des Aufsichtsrats werden für diesen Zeitraum entlastet.“

Auflösung der Gesellschaft
Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor zu beschließen:
„Die Gesellschaft wird mit Wirkung zum 30.06.2017 aufgelöst. Zum Abwickler wird Herr Martin Dötterl, wohnhaft in München, geboren am 07.02.1977, bestellt. Er vertritt die Gesellschaft alleine.“

Berichterstattung des Vorstands über geplante Anwachsung
Gesellschaftsvertraglich soll die HG Treuhand GmbH ihre Komplementärstellung aufgeben und aus der HG Beratungs GmbH & Co. KG ausscheiden.

Das Ausscheiden der HG Treuhand GmbH aus der HG Beratungs GmbH & Co. KG bewirkt, dass dem verbleibenden Gesellschafter, nämlich der MIT Industrial Technologies AG, das Gesellschaftsvermögen der HG Beratungs GmbH & Co. KG ohne Liquidation mit allen Vermögensgegenständen und Schulden übernimmt und der MIT Industrial Technologies AG als Alleinübernehmer das Gesellschaftsvermögen ohne besondere Übertragungsakte im Ganzen zuwächst. Dies würde eine Gesamtrechtsnachfolge gemäß § 738 BGB i.V.m. § 105 Abs. 3 HGB darstellen.

Da der Übergang der Vermögensgegenstände und Schulden durch Anwachsung wie derjenige durch Verschmelzung im Wege der Gesamtrechtsnachfolge erfolgt, wäre es sachgerecht, das Wahlrecht nach § 24 UmwG auf die bilanzielle Abbildung der Anwachsung entsprechend anzuwenden (IDW RS HFA 42 TZ. 93).