Vorlage des festgestellten Jahresabschlusses, des Lageberichts, des gebilligten Konzernabschlusses,
des Konzernlageberichts und des Berichts des Aufsichtsrats, jeweils für das Geschäftsjahr
2021, sowie des erläuternden Berichts des Vorstands zu den Angaben nach §§ 289a und
315a HGB

Beschlussfassung über die Entlastung des Vorstands für das Geschäftsjahr 2021

Beschlussfassung über die Entlastung des Aufsichtsrats für das Geschäftsjahr 2021

Wahl des Abschlussprüfers und des Konzernabschlussprüfers für das Geschäftsjahr 2022

Aufsichtsratswahl

Beschlussfassung über die Billigung des Vergütungsberichts der FORIS AG zum Geschäftsjahr
2021

Ermächtigung zu Erwerb und Verwendung eigener Aktien gemäß § 71 Abs. 1 Nr. 8 AktG

Vorlage des festgestellten Jahresabschlusses, des Lageberichts, des gebilligten Konzernabschlusses,
des Konzernlageberichts und des Berichts des Aufsichtsrats, jeweils für das Geschäftsjahr
2021, sowie des erläuternden Berichts des Vorstands zu den Angaben nach §§ 289a und
315a HGB

Der Aufsichtsrat hat den vom Vorstand aufgestellten Jahresabschluss und Konzernabschluss
gebilligt. Der Jahresabschluss ist damit festgestellt. Eine Beschlussfassung durch
die Hauptversammlung entfällt daher.

Beschlussfassung über die Entlastung des Vorstands für das Geschäftsjahr 2021

Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, den im Geschäftsjahr 2021 amtierenden Mitgliedern
des Vorstands für das Geschäftsjahr 2021 Entlastung zu erteilen.

Beschlussfassung über die Entlastung des Aufsichtsrats für das Geschäftsjahr 2021

Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, den im Geschäftsjahr 2021 amtierenden Aufsichtsratsmitgliedern
für das Geschäftsjahr 2021 Entlastung zu erteilen.

Beschlussfassung über die Bestellung des Abschlussprüfers und Konzernabschlussprüfers
für das Geschäftsjahr 2022

Der Aufsichtsrat schlägt vor, die Dornbach Revisions- und Treuhand GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft,
Dornbachstr. 1a, 61352 Bad Homburg v.d. Höhe, zur Abschlussprüferin und Konzernabschlussprüferin
für das Geschäftsjahr 2022 zu bestellen.

Der Vorschlag des Aufsichtsrats ist frei von einer ungebührlichen Einflussnahme durch
Dritte. Auch bestanden gemäß der EU-Abschlussprüferverordnung keine Regelungen, die
die Auswahlmöglichkeiten im Hinblick auf die Auswahl eines bestimmten Abschlussprüfers
oder einer bestimmten Prüfungsgesellschaft für die Durchführung der Abschlussprüfung
beschränkt hätten.

Aufsichtsratswahl

Mit Beendigung der Hauptversammlung am 1. Juni 2022 endet die Amtszeit sämtlicher
Aufsichtsratsmitglieder. Es ist deshalb eine Neuwahl der Anteilseignervertreter im
Aufsichtsrat durch die diesjährige Hauptversammlung erforderlich.

Der Aufsichtsrat der Gesellschaft setzt sich aus drei Aufsichtsratsmitgliedern zusammen,
die ausschließlich von den Anteilseignern gewählt werden. Es gelten die aktienrechtlichen
Bestimmungen für die Aufsichtsratswahl und die Zusammensetzung des Aufsichtsrats.

Der amtierende Aufsichtsrat legt der Hauptversammlung Wahlvorschläge für die Wahl
der neuen Aufsichtsratsmitglieder vor. Diese beruhen auf sorgfältigen Erwägungen des
Gesamtgremiums, unter Anwendung der gesetzlichen Bestimmungen und Berücksichtigung
der Besonderheiten und spezifischen Belange der Gesellschaft sowie der Größe des Aufsichtsgremiums.
Hierbei wurden auch die neuen gesetzlichen Anforderungen an die Zusammensetzung in
Bezug auf Erfahrungen auf den Gebieten der Rechnungslegung und der Abschlussprüfung
berücksichtigt. Aktuell steht aus Sicht des Aufsichtsrats hier u.a. die Kontinuität
und Erfahrung des Gesamtgremiums im Fokus. Um jedoch eine hinreichende Flexibilität
für künftige Neuausrichtungen in der Aufsichtsratsarbeit zu gewährleisten, soll die
Bestelldauer dahingehend beschränkt sein, dass die Aufsichtsratsmitglieder bis zu
der Hauptversammlung gewählt werden, die über die Entlastung für das dritte volle
Geschäftsjahr nach der Bestellung befindet, wobei das laufende Geschäftsjahr nicht
mitgezählt wird. Damit liegt die Bestelldauer aller Aufsichtsratsmitglieder gleichermaßen
erkennbar unter der gesetzlichen Höchstfrist.

Nach dem Vorschlag des Aufsichtsrats sollen sämtliche aktuellen Mitglieder des Aufsichtsrats,
d.h. Herr Dr. Christian Rollmann, Herr Peter A. Börsch und Herr Olaf Wilcke, wieder
gewählt werden. Hierbei sieht der Aufsichtsrat eine einheitliche Amtszeit aller drei
Mitglieder bis zu der Hauptversammlung vor, die über die Entlastung für das dritte
volle Geschäftsjahr entscheidet, wobei das aktuell laufende Geschäftsjahr nicht mitgezählt
wird. Amtszeitende wäre damit das Ende der Hauptversammlung, die über die Entlastung
des Aufsichtsrats für das Geschäftsjahr 2025 befindet.

Es ist vorgesehen, dass Herr Dr. Christian Rollmann im Fall seiner Wahl durch die
Hauptversammlung für den Vorsitz im Aufsichtsrat vorgeschlagen wird.

Der Aufsichtsrat hat sich vorab bei sämtlichen Kandidaten versichert, dass diese den
zu erwartenden Zeitaufwand bewältigen können.

Es ist beabsichtigt, die Hauptversammlung im Wege der Einzelwahl wie folgt über die
Neuwahlen zum Aufsichtsrat abstimmen zu lassen:

Beschlussfassung über die Billigung des Vergütungsberichts der FORIS AG zum Geschäftsjahr
2021

In diesem Jahr wurde von der FORIS AG erstmals ein Vergütungsbericht nach Maßgabe
von § 162 Aktiengesetz erstellt und durch den Abschlussprüfer geprüft. Dieser Vergütungsbericht
betrifft das Geschäftsjahr 2021.

Aufsichtsrat und Vorstand legen der Hauptversammlung gemäß § 120a Aktiengesetz den
in den nachstehenden Angaben zu Tagesordnungspunkt 5 wiedergegebenen, gemäß § 162
Aktiengesetz für das Geschäftsjahr 2021 erstellten und von dem Abschlussprüfer Dornbach
Revisions- und Treuhand GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Dornbachstr. 1a, 61352
Bad Homburg v.d. Höhe, gemäß § 162 Abs. 3 Aktiengesetz geprüften sowie mit dem Prüfungsvermerk
versehenen Vergütungsbericht der FORIS AG vor.

Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, folgenden Beschluss zu fassen:

Der nach § 162 Aktiengesetz erstellte und geprüfte Vergütungsbericht der FORIS AG
für das Geschäftsjahr 2021 wird gebilligt.

Vergütungsbericht der FORIS AG zum Geschäftsjahr 2021

(Anlage zu Tagesordnungspunkt 6)

VERGÜTUNGSBERICHT DER FORIS AG Gemäß § 162 AktG

Mit dem Vergütungsbericht von Vorstand und Aufsichtsrat berichtet die Gesellschaft
gemäß § 162 AktG über die im Jahr 2021 gewährte und geschuldete Vergütung der Vorstands-
und Aufsichtsratsmitglieder der FORIS AG sowie über die jeweils angewandten Grundsätze
des Vergütungssystems für das vergangene Jahr.

Weitere Angaben zur Vergütung der Organe finden sich zudem im Konzernanhang sowie
im Anhang zum Jahresabschluss.

Überblick über die Grundzüge der gewährten Vorstandsvergütung für die Vorstandsmitglieder
der FORIS AG

Grundlagen, Zielsetzung und Zusammensetzung der Vorstandsvergütung (§ 162 Absatz 1,
Nr. 1 AktG)

Das Vergütungssystem für den Vorstand der FORIS AG soll dazu dienen, die einzelnen
Vorstandsmitglieder entsprechend ihrem jeweiligen Aufgaben- und Verantwortungsbereich
angemessen zu vergüten. Es soll sowohl die Leistung des Gesamtvorstands als auch eines
jeden Vorstandsmitglieds sowie den Erfolg des Unternehmens und den Anteil des Vorstands
hieran berücksichtigen. Es sollen Anreize für eine Steigerung des Unternehmenswertes
und eine erfolgsorientierte Unternehmensführung gesetzt werden. Das Vorstandsvergütungssystem
ist ein wesentlicher Baustein zur Förderung der Geschäftsstrategie der FORIS AG.

Die auf Basis des Vergütungssystems gewährte Vorstandsvergütung orientiert sich an
der Unternehmensgröße und am wirtschaftlichen Erfolg der FORIS AG, der Tätigkeit der
Vorstandsmitglieder, der Leistung des Gesamtvorstands sowie am wirtschaftlichen Umfeld.
Um die einzelnen Punkte angemessen zu berücksichtigen, unterliegt die Vergütungspolitik
einer fortlaufenden Überprüfung durch den Aufsichtsrat.

Die Vergütung der Vorstandsmitglieder setzt sich aus folgenden Bestandteilen zusammen:

Prozentual setzen sich die einzelnen Komponenten der Vorstandsvergütung bei Erreichen
der im Vergütungssystem festgelegten Maximalvergütung wie folgt zusammen:

Bei der vorstehenden Zusammensetzung der Vergütung wurden insbesondere folgende wesentliche
Faktoren berücksichtigt:

Bei der Festsetzung der Vorstandsvergütung berücksichtigt der Aufsichtsrat auch Daten
zur Vergütung aller Mitarbeiter/​innen des Unternehmens, ohne allerdings eine unmittelbare
Verknüpfung zwischen der Mitarbeitervergütung und dem Vorstandsvergütungssystem herzustellen.

Maximalvergütung

Die Maximalvergütung des Vorstands orientiert sich, wie bereits ausgeführt, an der
mit den einzelnen Vorstandsmitgliedern vereinbarten Festvergütung. Der variable, am
Konzernergebnis bemessene Anteil der Vergütung kann, abhängig vom tatsächlichen Konzernergebnis,
maximal die Höhe der jeweiligen Festvergütung erreichen. Hinzuzurechnen sind die in
Summe geringfügigen Nebenleistungen. Die Maximalvergütung beträgt somit insgesamt
rund 420 TEUR je Vorstand.

Aufschubzeiten und Rückforderungsmöglichkeiten

Das Vergütungssystem sieht vor, dass die Festvergütung in zwölf gleichen monatlichen
Anteilen ausgezahlt wird. Die variable Vergütungskomponente ist nach der Feststellung
des Jahresabschlusses fällig. Eine Rückforderung ist nicht vorgesehen.

Es besteht das gesetzliche Anpassungsrecht des Aufsichtsrats gemäß § 87 Abs. 2 AktG.

Vergütungsbezogene Rechtsgeschäfte und deren Beendigung

Die Umsetzung des Vorstandsvergütungssystems erfolgt durch entsprechende Vereinbarungen
mit den einzelnen Vorstandsmitgliedern in deren Dienstverträgen, wobei die Gesellschaft
beim Abschluss dieser Verträge durch den Aufsichtsrat vertreten wird, sowie durch
die Feststellung des jeweiligen Konzernergebnisses, von welchem die variable Vergütung
abgeleitet wird. Die grundsätzliche Laufzeit der entsprechenden Vergütungsregelungen
in den Dienstverträgen entspricht dabei der Laufzeit der Verträge bzw. dem Bestellungszeitraum.

Der Vertrag mit Herrn Professor Dr. Hanns-Ferdinand Müller hat ebenso wie der Vertrag
mit Herrn Frederick Iwans eine Laufzeit bis zum 31. Dezember 2023.

Bei Bedarf, z.B. aufgrund gesetzlicher Änderungen, können die Vereinbarungen zur Vergütung
im beiderseitigen Einvernehmen angepasst werden.

Darüber hinaus gelten die bereits vorstehend genannten Sonderregelungen bei einem
Anpassungsbedarf aufgrund außerordentlicher Umstände bzw. gemäß § 87 Abs. 2 AktG.

Hinzu kommt die Möglichkeit der Kündigung der Dienstverträge aus wichtigem Grund.

Für den Fall der vorzeitigen Beendigung der Dienstverhältnisse enthalten die Vorstandsdienstverträge
keine Regelungen zu Abfindungszahlungen.

Verfahren zur Festlegung des Vergütungssystems und der individuellen Vergütung

Das Vorstandsvergütungssystem wird durch den Aufsichtsrat bestimmt. Ebenso werden
die individuellen Verträge mit den Vorstandsmitgliedern durch den Aufsichtsrat vereinbart.

Der Aufsichtsrat überprüft regelmäßig das Vergütungssystem und die individuellen vertraglichen
Vereinbarungen. Dem Aufsichtsrat liegen sowohl die Daten der wirtschaftlichen Entwicklung
des Unternehmens als auch die Vergütungen der Mitarbeiter vor.

Soweit Interessenkonflikte auftreten, sind diese nach den grundsätzlichen Vorgaben
für Vorstand und Aufsichtsrat offenzulegen. Aktuell sind solche im Hinblick auf die
Festlegung des Vergütungssystems und der individuellen Vorstandsdienstverträge und
Zielvereinbarungen nicht erkennbar. Zur allgemeinen Überwachungsaufgabe des Aufsichtsrats
gehört es, etwaige Risiken zu überprüfen und bei Auftreten von Konflikten zu reagieren.

Bei einer Anpassung des Vergütungssystems durch den Aufsichtsrat wird dieses erneut
der Hauptversammlung vorgelegt.

Gewährte und geschuldete Vergütung des Vorstands im Geschäftsjahr 2021

Im vorliegenden Vergütungsbericht ist gemäß § 162 Abs. 1 Satz 2 Nr. 1 AktG über die
jedem einzelnen gegenwärtigen oder früheren Mitglied des Vorstands und Aufsichtsrats
im letzten Geschäftsjahr geschuldete und gewährte Vergütung zu berichten. Entsprechend
dem Grundsatz der Klarheit und Verständlichkeit gemäß § 162 Abs. 1 Satz 1 AktG werden
im Nachfolgenden zunächst die im Vergütungsbericht verwendeten Begrifflichkeiten „geschuldet“
und „gewährt“ erläutert.

Geschuldet

Eine Vergütung gilt als geschuldet, wenn die Gesellschaft eine rechtlich bestehende
Verpflichtung gegenüber einem Organmitglied hat, diese fällig, aber noch nicht erfüllt
und somit auch noch nicht in das Vermögen des Organmitglieds übergegangen ist.

Gewährt

Eine Vergütung gilt als gewährt, wenn sie dem Organmitglied tatsächlich zufließt und
damit in sein Vermögen übergeht, unabhängig davon, ob der Zufluss zur Erfüllung einer
Verpflichtung oder rechtsgrundlos erfolgt. Für den vorliegenden Vergütungsbericht
wird als Zuflusszeitpunkt jener Zeitpunkt bzw. jene Periode festgelegt, in der die
der Vergütung zugrunde liegende Tätigkeit vollständig erbracht wurde. Somit entspricht
die „gewährte Vergütung“ derjenigen Vergütung, die für die im zu berichtenden Geschäftsjahr
vollständig erbrachten Leistungen gewährt wurde.

Ertragsentwicklung der Gesellschaft

Für die Ertragsentwicklung der Gesellschaft ist als Ertragskennziffer das Konzernergebnis
maßgeblich, das dem zum Geschäftsjahresende festgestellten Jahresüberschuss oder -fehlbetrag
entspricht.

Vergütung der Arbeitnehmer

Für die Darstellung der Entwicklung und Veränderung der durchschnittlichen Mitarbeitervergütung
auf Vollzeitäquivalenzbasis gemäß § 162 AktG Abs. 1 wird auf die durchschnittlich
gewährte Gesamtvergütung der Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter des FORIS-Konzerns abgestellt.
Zur Ermittlung dieses Betrags wurden die Bruttojahresgehälter von allen Mitarbeitern
zugrunde gelegt, die zum Stichtag am 31.12.2021 angestellt und für das Unternehmen
tätig waren, ohne Berücksichtigung von Studenten, Reinigungskräften oder sonstigen
geringfügig Beschäftigten. Die Beträge für unterjährig eingestellte und/​oder in Teilzeit
arbeitende Mitarbeiter wurden hierfür annualisiert bzw. auf Vollzeitbeträge hochgerechnet.
Eingeflossen sind hierdurch die Daten von 27 Mitarbeitern.

Übersicht gewährte und geschuldete Vergütung des Vorstands im Geschäftsjahr 2021

Die für das Geschäftsjahr 2021 gewährte Gesamtvergütung an die Vorstände setzt sich
jeweils aus einer Festvergütung sowie aus Nebenleistungen zusammen. Die genannten
Werte sind Brutto-Werte. Da sich das Konzernergebnis im Jahr 2021 auf -1.782 TEUR
beläuft und somit negativ ausfällt, entfällt der Anspruch auf die dienstvertraglich
vereinbarte variable Vergütung. Die Gesamtvergütung des Vorstandsmitglieds Herrn Iwans
belief sich auf 211 TEUR und die von Herrn Prof. Dr. Müller auf 213 TEUR. Der Unterschied
beruht auf dem Eintrittsdatum von Herrn Iwans erst im Laufe des Monats Januar 2021.

Die durchschnittlich gewährte Mitarbeitervergütung, die wie vorstehend erläutert ermittelt
wurde, belief sich im Geschäftsjahr 2021 auf 67 TEUR.

Zum Vergleich mit dem Vorjahr eine Übersicht über die gewährte und geschuldete Vergütung
des Vorstands im Geschäftsjahr 2020.

¹ Beginn der Vorstandstätigkeit zum 4. Januar 2021.

² Beendigung der Vorstandstätigkeit zum 31. Dezember 2020.

Die für das Geschäftsjahr 2020 gewährte Gesamtvergütung an das Vorstandsmitglied Herr
Prof. Dr. Müller belief sich auf 213 TEUR und setzte sich aus einer Festvergütung
sowie aus Nebenleistungen zusammen. Die gewährte Gesamtvergütung von dem früheren
Vorstandsmitglied Herr Dr. Knoop, dessen Dienstvertrag zum 31.12.2020 endete, umfasste
179 TEUR.

Aufgrund des im Geschäftsjahr 2020 erzielten, negativen Konzernergebnisses in Höhe
von – 1.411 TEUR entfiel entsprechend der vertraglichen Vereinbarungen der Anspruch
auf die variable Vergütung. Die durchschnittlich gewährte Mitarbeitervergütung belief
sich im Geschäftsjahr 2020 auf 59 TEUR und wurde auf der gleichen Grundlage ermittelt
wie im Geschäftsjahr 2021. Für das Geschäftsjahr 2020 sind hierdurch die Daten von
22 Mitarbeitern eingeflossen.

Vertikalvergleich über die gewährte Vergütung des Vorstands, die Ertragsentwicklung
der Gesellschaft sowie die durchschnittliche Arbeitnehmervergütung im Geschäftsjahr
2021 und Vorjahr (§ 162 Absatz 1, Nr. 2 AktG)

Für den Vergleich der gewährten Vergütung im Zeitablauf wird beginnend mit dem erstmalig
für das Geschäftsjahr 2021 erstellten Vergütungsbericht gemäß § 162 AktG ein Fünf-Jahres-Vertikalvergleich
in den kommenden Jahren sukzessive aufgebaut werden.

Daher ist der nachstehende Vergleich auf die Veränderungen zwischen dem zu berichtenden
Geschäftsjahr 2021 und dem Vorjahr 2020 beschränkt.

³ Beginn der Vorstandstätigkeit zum 4. Januar 2021.

Im Vergleich zur Vorstandsvergütung 2020 hat sich die Vergütung für das Vorstandsmitglied
Herr Prof. Dr. Müller nicht verändert. Herr Iwans nahm seine Vorstandstätigkeit erst
im Geschäftsjahr 2021 auf, sodass hier kein Vergleich aufzuzeigen ist.

Die Ertragskraft des Unternehmens hat sich im Vergleich zum Vorjahr um 26% verschlechtert.
Die durchschnittlich gewährte Mitarbeitervergütung hat sich im Vergleich zum Vorjahr
um 14% erhöht.

Übersicht der relativen Anteile der einzelnen im Jahr 2021 gewährten Vergütungskomponenten
an der für die einzelnen Vorstandsmitglieder gewährten Gesamtvergütung:

Die relative Zusammensetzung der Vergütungskomponenten im Geschäftsjahr 2021 war bei
beiden Vorständen gleich. In beiden Fällen machte die Festvergütung einen relativen
Anteil von 95,7% und die Nebenleistung einen Anteil von 4,3% an der gewährten Gesamtvergütung
aus.

Zusätzliche Angaben zur Vorstandsvergütung gemäß § 162 Abs. 1 und Abs. 2 AktG

Ergänzend zu dem Überblick über die Grundzüge der gewährten Vorstandsvergütung für
die Vorstandsmitglieder der FORIS AG und die konkrete Darstellung der geschuldeten
und gewährten Vergütung im Jahr 2021 – mit entsprechenden Vergleichen zum Vorjahr
und unter Berücksichtigung der Ertragsziffern und der durchschnittlichen Mitarbeitervergütung
– wird nachfolgend auf die zusätzlichen Angaben zur Vorstandsvergütung nach § 162
Abs. 1 und Abs. 2 AktG eingegangen.

Aktienbasierte Vergütung (§ 162 Absatz 1, Nr. 3 AktG)

Eine Vergütung der Vorstandsmitglieder in Aktien oder Aktienoptionen ist nach dem
Vergütungssystem nicht vorgesehen und erfolgt nicht. Von einer Gewährung von Aktienoptionen
sieht der Aufsichtsrat ab.

Rückforderung variabler Vergütungsbestandteile (§ 162 Absatz 1, Nr. 4 AktG)

Im Geschäftsjahr 2021 wurde keine variable Vergütung gewährt, eine Rückforderung variabler
Vergütungsbestandteile ist nicht vorgesehen.

Abweichungen vom Vergütungssystems des Vorstands (§ 162 Absatz 1, Nr. 5 AktG)

Eine Abweichung von dem vom Aufsichtsrat beschlossenen und von der Hauptversammlung
2021 bestätigten Vergütungssystem des Vorstands ist im zurückliegenden Jahr nicht
erfolgt.

Berücksichtigung des Beschlusses der Hauptversammlung nach § 120a Absatz 4 (§ 162
Absatz 1, Nr. 6 AktG)

Der Beschluss der Hauptversammlung über die Billigung des Vergütungssystems gemäß
§ 120a Absatz 4 AktG wird dem Grunde nach berücksichtigt. Die Hauptversammlung hat
den Vorschlag des neuen Vergütungssystems für die Vorstandsmitglieder bei einer Stimmabgabe
für 804.059 Aktien mit 685.892 Ja-Stimmen gegen 118.167 Nein-Stimmen in der Hauptversammlung
vom 1. Juni 2021 angenommen. Im Nachgang zu dieser Beschlussfassung erfolgte keine
Anpassung des Vergütungssystems und keine Anpassung der konkreten Vergütungsvereinbarungen
mit den Vorstandsmitgliedern.

Einhaltung festgelegte Maximalvergütung der Vorstandsmitglieder (§ 162 Absatz 1, Nr.
7 AktG)

Die für das Geschäftsjahr 2021 gewährte Gesamtvergütung beträgt für das Vorstandsmitglied
Herr Prof. Dr. Müller 213 TEUR und für das Vorstandsmitglied Herrn Iwans 211 TEUR.
Damit liegt die gewährte Gesamtvergütung unter der für beide Vorstände geltenden Maximalvergütung
von jeweils 420 TEUR.

Zugesagte Leistungen Dritter (§ 162 Absatz 2, Nr. 1 AktG)

Für das abgelaufene Geschäftsjahr sind keine Leistungen Dritter in Hinblick auf die
Tätigkeit der Vorstandsmitglieder zugesagt oder gewährt worden.

Zugesagte Leistungen im Fall der vorzeitigen Beendigung der Vorstandstätigkeit (§
162 Absatz 2, Nr. 2 AktG)

Im Geschäftsjahr 2021 hat keines der im Amt befindlichen Vorstandsmitglieder seine
Tätigkeit vorzeitig beendet. Auch wurden keine Leistungen auf einen Zeitpunkt vorzeitiger
Beendigung der Vorstandstätigkeit vereinbart.

Zugesagte Leistungen im Fall der regulären Beendigung der Vorstandstätigkeit (§ 162
Absatz 2, Nr. 3 AktG)

Im Geschäftsjahr 2021 hat kein Vorstandsmitglied seine Tätigkeit regulär beendet.
Auch wurden keine Leistungen auf einen Zeitpunkt regulärer Beendigung der Vorstandstätigkeit
vereinbart.

Zugesagte Leistungen an frühere Vorstandsmitglieder (§ 162 Absatz 2, Nr. 4 AktG)

Für das Geschäftsjahr 2021 wurden keine Leistungen an frühere Vorstandsmitglieder
gewährt oder mit diesen auf die zurückliegende Tätigkeit bezogene Leistungsvereinbarungen
abgeschlossen.

Überblick über die Grundzüge der gewährten Aufsichtsratvergütung für die Aufsichtsratsmitglieder
der FORIS AG

Grundsätze der Aufsichtsratsvergütung

Der dreiköpfige Aufsichtsrat berät und überwacht den Vorstand der FORIS AG. Er ist
im Rahmen dieser Aufgabe in wichtige operative und strategische Themen der Unternehmensführung
eingebunden. Effektives Handeln ist hierbei wesentliche Voraussetzung für die strukturierte
und erfolgreiche Arbeit des Aufsichtsrats. Dabei soll auch entsprechend dem Grundsatz
24 des aktuellen DCGK darauf geachtet werden, dass die Aufsichtsratsvergütung in einem
angemessenen Verhältnis zu den Aufgaben der Mitglieder des Aufsichtsrats sowie zur
Lage der Gesellschaft steht.

Die Vergütung des Aufsichtsrats der FORIS AG besteht nach der Beschlussfassung der
Hauptversammlung 2021 ausschließlich aus einer Festvergütung. Mit dieser Vergütung
soll der Anreiz für eine kontinuierliche Überwachung und Bewältigung der Aufgaben
des Aufsichtsrats im Interesse der FORIS AG gewährleistet werden.

Da der Vorsitz des Aufsichtsrates mit einem höheren Arbeitsaufwand verbunden ist,
erhält der Aufsichtsratsvorsitzende eine höhere Vergütung als die sonstigen Mitglieder.
Weil der Aufsichtsrat nur aus drei Mitgliedern besteht und keine Ausschüsse gebildet
werden, ist der gesamte Kontroll- und Beratungsaufwand durch sämtliche Mitglieder
gemeinsam zu erbringen, soweit nicht Einzelaufgaben dem Aufsichtsratsvorsitzenden
zuzuordnen sind. Dies setzt zahlreiche Zusammenkünfte und Besprechungen voraus, die
nicht allein im Rahmen der gesetzlich vorgeschriebenen Sitzungen pro Jahr erledigt
werden können. Im Interesse der Gesellschaft soll aber nicht jede mehrstündige Sitzung
jeweilig mit einem Sitzungsgeld verbunden sein, sondern durch eine angemessene Fixvergütung
insgesamt abgegolten werden.

Verfahren zur Festlegung, Überprüfung und Umsetzung des Vergütungssystems

Über die Vergütung der Aufsichtsratsmitglieder wird auf Vorschlag des Vorstands und
des Aufsichtsrats gemäß § 113 Abs. 3 Satz 1 AktG in der aktuellen Fassung mindestens
alle vier Jahre durch die Hauptversammlung Beschluss gefasst. Hierbei kann die Hauptversammlung
die bestehenden Regelungen zur Vergütung des Aufsichtsrats entweder bestätigen oder
ändern.

Eine solche Änderung wurde zuletzt durch die Hauptversammlung 2021 beschlossen. Zuletzt
hatte die Hauptversammlung 2014 über die Vergütung entschieden.

Überblick über die einzelnen Komponenten der Aufsichtsratsvergütung

Mit den einzelnen Vergütungselementen soll den Aufsichtsratsmitgliedern eine angemessene
und ihren jeweiligen Aufgaben entsprechende Vergütung gewährt werden.

Fälligkeit

Die für ein Geschäftsjahr zu zahlende Grundvergütung ist fällig und zahlbar mit Ablauf
der Hauptversammlung, die über die Entlastung des Aufsichtsrats für das betreffende
Geschäftsjahr zu beschließen hat. So wurde die Vergütung für das Geschäftsjahr 2020
mit Ablauf der Hauptversammlung 2021 fällig und ausgezahlt. Entsprechendes gilt für
die Aufsichtsratsvergütung 2021 mit Blick auf die Hauptversammlung 2022.

Vergütungsbezogene Rechtsgeschäfte

Vergütungsbezogene Rechtsgeschäfte zwischen der Gesellschaft und den Mitgliedern des
Aufsichtsrats existieren nicht.

Geschuldete Vergütung der Aufsichtsratsmitglieder in den Geschäftsjahren 2021 und
2020

Übersicht geschuldete Vergütung (Grundvergütung und Funktionszuschlag)

⁴ Für das Geschäftsjahr 2021 wurde das Vergütungssystem für den Aufsichtsrat geändert.
Die Gesamtvergütung bemisst sich fortan aus einer festen Vergütung sowie einem Funktionszuschlag
für den Aufsichtsratsvorsitzenden.

⁵ Im Jahr 2020 galt das alte Vergütungssystem für den Aufsichtsrat, das neben einer
festen Vergütung ein Sitzungsgeld für die Mitglieder des Aufsichtsrats vorsah.

Die geschuldete Gesamtvergütung für die Mitglieder des Aufsichtsrats für das Geschäftsjahr
2021 beläuft sich auf insgesamt 105 TEUR. Davon entfallen auf den Aufsichtsvorsitzenden
Herr Dr. Rollmann 45 TEUR und auf die Aufsichtsratsmitglieder Herrn Börsch und Herrn
Wilcke jeweils 30 TEUR. Während sich die Gesamtvergütung für die Herren Börsch und
Wilcke lediglich aus einem festen Vergütungsbestandteil zusammensetzt, erhält Herr
Dr. Rollmann funktionsbedingt zusätzlich zur Festvergütung einen Zuschlag in Höhe
von 15 TEUR.

Die im Jahr 2021 gewährte, d.h. die an die Aufsichtsratsmitglieder tatsächlich ausgezahlte
Vergütung, entsprach aufgrund der vorstehend beschriebenen Fälligkeit der Aufsichtsratsvergütung
der für das Jahr 2020 geschuldeten Vergütung.

Vertikalvergleich über die geschuldete Gesamtvergütung des Aufsichtsrats in den Geschäftsjahren
2021 und 2020

Für den Vergleich der geschuldeten Vergütung im Zeitablauf wird beginnend mit dem
erstmalig für das Geschäftsjahr 2021 erstellten Vergütungsbericht gemäß § 162 AktG
ein Fünf-Jahres-Vertikalvergleich in den kommenden Jahren sukzessive aufgebaut werden.

Daher ist der nachstehende Vergleich auf die Veränderungen zwischen dem zu berichtenden
Geschäftsjahr 2021 und dem Vorjahr 2020 beschränkt.

Die geschuldete Aufsichtsratvergütung hat sich im Geschäftsjahr 2021 gegenüber dem
Vorjahr um 12 % je Mitglied verringert. Dies erfolgte im Rahmen des von der Verwaltung
vorgelegten und durch die Hauptversammlung beschlossenen Aufsichtsratsvergütungssystems.

Bonn, den 28. März 2022

VERMERK DES ABSCHLUSSPRÜFERS ÜBER DIE PRÜFUNG DES VERGÜTUNGSBERICHTS

An die FORIS AG, Bonn

Prüfungsurteil

Wir haben den Vergütungsbericht der FORIS AG, Bonn, für das Geschäftsjahr vom 01.
Januar bis 31. Dezember 2021 daraufhin formell geprüft, ob die Angaben nach § 162
Abs. 1 und 2 AktG im Vergütungsbericht gemacht wurden. In Einklang mit § 162 Abs.
3 AktG haben wir den Vergütungsbericht nicht inhaltlich geprüft.

Nach unserer Beurteilung sind im beigefügten Vergütungsbericht in allen wesentlichen
Belangen die Angaben nach § 162 Abs. 1 und 2 AktG gemacht worden. Unser Prüfungsurteil
erstreckt sich nicht auf den Inhalt des Vergütungsberichts

Grundlage für das Prüfungsurteil

Wir haben unsere Prüfung des Vergütungsberichts in Übereinstimmung mit § 162 Abs.
3 AktG unter Beachtung des IDW Prüfungsstandards: Die Prüfung des Vergütungsberichts
nach § 162 Abs. 3 AktG (IDW PS 870(08.2021)) durchgeführt. Unsere Verantwortung nach
dieser Vorschrift und diesem Standard ist im Abschnitt „Verantwortung des Wirtschaftsprüfers“
unseres Vermerks weitergehend beschrieben. Wir haben als Wirtschaftsprüferpraxis die
Anforderungen des IDW Qualitätssicherungsstandards: Anforderungen an die Qualitätssicherung
in der Wirtschaftsprüferpraxis (IDW QS 1) angewendet. Die Berufspflichten gemäß der
Wirtschaftsprüferordnung und der Berufssatzung für Wirtschaftsprüfer/​vereidigte Buchprüfer
einschließlich der Anforderungen an die Unabhängigkeit haben wir eingehalten.

Verantwortung des Vorstands und des Aufsichtsrats

Der Vorstand und der Aufsichtsrat sind verantwortlich für die Aufstellung des Vergütungsberichts,
einschließlich der dazugehörigen Angaben, der den Anforderungen des § 162 AktG entspricht.
Ferner sind sie verantwortlich für die internen Kontrollen, die sie als notwendig
erachten, um die Aufstellung eines Vergütungsberichts, einschließlich der dazugehörigen
Angaben, zu ermöglichen, der frei von wesentlichen – beabsichtigten oder unbeabsichtigten
– falschen Darstellungen ist.

Der Aufsichtsrat ist verantwortlich für die Überwachung des Rechnungslegungprozesses
des Konzerns zur Aufstellung des Konzernabschlusses und des zusammengefassten Lageberichts.

Verantwortung des Abschlussprüfers

Unsere Zielsetzung ist, hinreichende Sicherheit darüber zu erlangen, ob im Vergütungsbericht
in allen wesentlichen Belangen die Angaben nach § 162 Abs. 1 und 2 AktG gemacht worden
sind, und hierüber ein Prüfungsurteil in einem Vermerk abzugeben.

Wir haben unsere Prüfung so geplant und durchgeführt, dass wir durch einen Vergleich
der im Vergütungsbericht gemachten Angaben mit den in § 162 Abs. 1 und 2 AktG geforderten
Angaben die formelle Vollständigkeit des Vergütungsberichts feststellen können. In
Einklang mit § 162 Abs. 3 AktG haben wir die inhaltliche Richtigkeit der Angaben,
die inhaltliche Vollständigkeit der einzelnen Angaben oder die angemessene Darstellung
des Vergütungsberichts nicht geprüft.

Umgang mit etwaigen irreführenden Darstellungen

Im Zusammenhang mit unserer Prüfung haben wir die Verantwortung, den Vergütungsbericht
unter Berücksichtigung der Kenntnisse aus der Abschlussprüfung zu lesen und dabei
für Anzeichen aufmerksam zu bleiben, ob der Vergütungsbericht irreführende Darstellungen
in Bezug auf die inhaltliche Richtigkeit der Angaben, die inhaltliche Vollständigkeit
der einzelnen Angaben oder die angemessene Darstellung des Vergütungsberichts enthält.

Falls wir auf Grundlage der von uns durchgeführten Arbeiten zu dem Schluss gelangen,
dass eine solche irreführende Darstellung vorliegt, sind wir verpflichtet, über diese
Tatsache zu berichten. Wir haben in diesem Zusammenhang nichts zu berichten.

Bad Homburg, den 28. März 2022

Ermächtigung zu Erwerb und Verwendung eigener Aktien gemäß § 71 Abs. 1 Nr. 8 AktG

Die aktuelle Ermächtigung zum Erwerb und zur Verwendung eigener Aktien läuft mit Wirkung
zum 22.07.2022 aus. Damit künftig wieder die Möglichkeit des Erwerbs eigener Aktien
zum Zwecke der Einziehung im rechtlich zulässigen Umfang besteht, soll ein entsprechender
Beschluss zur Ermächtigung des Vorstands gefasst werden.

Vorstand und Aufsichtsrat schlagen deshalb vor, folgenden Beschluss zu fassen: