Vorlage des festgestellten Jahresabschlusses sowie des Berichts des Aufsichtsrats und des Berichts des Vorstands für das Geschäftsjahr 2019

Beschlussfassung zur Verwendung des Bilanzgewinns

Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, aus dem Bilanzgewinn von € 3.983.545,55 auf Basis des dividendenberechtigten Kapitals zum 31.12.2019 einen Betrag in Höhe von € 770.000,00 (€ 0,20 je dividendenberechtigte Aktie) auszuschütten. Der verbleibende Betrag in Höhe von € 3.213.545,55 ist auf neue Rechnung vorzutragen.

Hinweise: Auf die Dividende wird entsprechend § 1 Absatz 4 und Absatz 6 des Gesetzes über Maßnahmen im Gesellschafts-, Genossenschafts-, Vereins-, Stiftungs- und Wohnungseigentumsrecht zur Bekämpfung der Auswirkungen der COVID-19-Pandemie (COVID-19-Maßnahmengesetz) in Artikel 2 des Gesetzes zur Abmilderung der Folgen der COVID-19-Pandemie im Zivil-, Insolvenz- und Strafverfahrensrecht vom 27.03.2020 (Bundesgesetzblatt 2020 Teil I Nr, 14, Seite 569 ff) sowie auf der Grundlage von § 59 Absatz 2 des Aktiengesetzes (AktG) durch den Vorstand mit Zustimmung des Aufsichtsrates ein Abschlag in Höhe von € 577.500,00 (€ 0,15 je dividendenberechtigte Aktie) gezahlt. Die Auszahlung erfolgt am 12.08.2020.

Unter Berücksichtigung des gezahlten Abschlages erfolgt bei Annahme des Beschlussvorschlages durch die Hauptversammlung noch eine Dividendenzahlung in Höhe von € 192.500,00 (€ 0,05 je dividendenberechtigte Aktie). Die Auszahlung dieser Dividende erfolgt entsprechend § 58 Absatz 4 Satz 2 AktG am 26.11.2020.

Für die steuerliche Behandlung der Dividende gilt bei Annahme des Beschlussvorschlages Folgendes: Die Dividende wird in vollem Umfang aus dem steuerlichen Einlagekonto im Sinne des § 27 KStG (nicht in das Nennkapital geleistete Einlagen) geleistet. Daher wird sie ohne Abzug von Kapitalertragssteuer und Solidaritätszuschlag ausgezahlt. Eine Steuererstattungs- oder Steueranrechnungsmöglichkeit ist mit der Dividende nicht verbunden. Die Ausschüttung aus dem steuerlichen Einlagekonto im Sinne des § 27 KStG gilt steuerlich als Rückgewähr von Einlagen und mindert nach Auffassung der Finanzverwaltung die Anschaffungskosten der Aktien. Den Aktionären wird empfohlen, sich zur steuerlichen Behandlung der Dividenden beraten zu lassen.

Vorsorglich wird darauf hingewiesen, dass für den Fall, dass der Beschlussvorschlag nicht angenommen und eine Dividendenzahlung beschlossen wird, die geringer als der Abschlag ist, die Aktionäre entsprechend § 62 Absatz 1 AktG zur Rückzahlung des Betrages verpflichtet sind, der über die beschlossene Dividendenzahlung hinausgeht und den die Aktionäre somit unrechtmäßig erhalten haben.

Basierend auf den Entwicklungen in den nächsten Wochen und den daraus zu erwartenden Auswirkungen auf die Geschäftsentwicklung der CODIXX AG werden der Vorstand und der Aufsichtsrat rechtzeitig vor der ordentlichen Hauptversammlung dieser ggf. eine aktualisierte Empfehlung zur Gewinnverwendung unterbreiten.

Beschlussfassung über die Entlastung des Vorstands für das Geschäftsjahr 2019

Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, die Entlastung des Vorstands für das Geschäftsjahr 2019 zu beschließen.

Beschlussfassung über die Entlastung des Aufsichtsrats für das Geschäftsjahr 2019

Vorstand und Aufsichtsrat schlagen vor, die Entlastung des Aufsichtsrats für das Geschäftsjahr 2019 zu beschließen.

Beschlussfassung über die Bestellung des Abschlussprüfers für das Geschäftsjahr 2020

Der Aufsichtsrat schlägt vor, die PricewaterhouseCoopers GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Querstraße 13, 04103 Leipzig, zum Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2020 zu bestellen.

Beschlussfassung über die Wahl eines Aufsichtsratsmitglieds

Die Amtszeit des bisherigen Aufsichtsratsmitglieds Harald Gabriel endet mit Beendigung der diesjährigen ordentlichen Hauptversammlung am 23.11.2020. Der Aufsichtsrat schlägt vor, Herrn Harald Gabriel, Vorstand der Volksbank Lauterecken, Linden, als Mitglied des Aufsichtsrats der Gesellschaft für eine weitere Amtszeit zu wählen. Die Amtszeit des neu zu wählenden Aufsichtsratsmitglieds endet gemäß § 102 Abs. 1 AktG mit Beendigung der Hauptversammlung, die über die Entlastung für das vierte Geschäftsjahr nach dem Beginn der erneuten Amtszeit beschließt. Das Geschäftsjahr, in dem die Bestellung erfolgt, wird hierbei nicht mitgerechnet. Der Aufsichtsrat setzt sich nach den Vorschriften der §§ 96 Abs. 1, 101 Abs. 1 AktG zusammen. Die Hauptversammlung ist an die Wahlvorschläge nicht gebunden.

Der Aufsichtsrat schlägt vor, folgenden Beschluss zu fassen:

“Herr Harald Gabriel, Vorstand der Volksbank Lauterecken, Linden, wird für eine volle Amtszeit bis zum Ende der Hauptversammlung, die über die Entlastung für das Geschäftsjahr 2024 entscheidet, als Mitglied des Aufsichtsrats gewählt.”